La OCDE completa el estándar internacional para intercambiar información fiscal

"Listo para aplicarse"

El mecanismo ahora finalizado se someterá al G20 de Finanzas que se celebrará en septiembre en Australia y allí, según el secretario general de la OCDE, Ángel Gurría, "nuestro mensaje será claro y simple: el intercambio automático de información estándar está listo para aplicarse".

Gurría se mostró convencido, en un comunicado, de que con este mecanismo "estamos más cerca de un mundo en el que los defraudadores fiscales no tengan ningún sitio para esconderse".

“Más cerca de que los defraudadores no tengan ningún sitio para esconderse“

Para los países pioneros, está previsto que se comuniquen la información correspondiente a 2016 como muy tarde en septiembre de 2017 y a partir de entonces que lo hagan de forma automática -sin que medie una petición del otro país- y con periodicidad anual.

Cada administración fiscal comunicará datos personales (como el nombre, el número de identificación fiscal o el domicilio de residencia fiscal) acompañados de la información financiera (intereses, dividendos, ganancias y balances).

Todo ello sobre personas físicas y jurídicas titulares de cuentas o productos financieros, pero también sobre las personas que controlen entidades jurídicas.

Esto implica que previamente instituciones financieras como bancos, aseguradoras o agentes de bolsa, pero también organismos de inversión -como fondos y otros- reporten a la administración sobre sus clientes y usuarios.

El G20 discutirá sobre sanciones

Será responsabilidad del G20 en su ministerial estipular si establece algún tipo de sanciones para los países que no se quieran adherir al sistema, y por tanto que no cooperen con el resto de países y no les transfieran esos contenidos para poder hacer controles.

En cuanto a la supervisión del estándar para que los estados comprometidos lo cumplan efectivamente, se hará a partir de lo que se conoce como "control por los pares", es decir, por los otros miembros del dispositivo, mediante informes elaborados por el Foro Global sobre Transparencia Fiscal, cuyo grupo de trabajo sigue activo.

Según los análisis de la OCDE, antes de que el estándar empiece a aplicarse, el movimiento para una mayor transparencia está teniendo un efecto tangible sobre los contribuyentes.

En concreto, desde 2009 más de medio millón han declarado voluntariamente haberes que habían tenido ocultos del fisco. Los países han conseguido hacer aflorar 37.000 millones de euros mediante programas de declaración voluntaria.