Desmantelada una red que defraudó en dos años 5 millones de euros con el IVA

• Utilizaba un complejo entramado de empresas internacionales ficticias
• Hay 13 detenidos y 140 cuentas bancarias bloqueadas

La Agencia Tributaria ha desarticulado una organización criminal  que, mediante un complejo entramado internacional de sociedades  instrumentales manejadas por testaferros, había defraudado 5 millones  de euros entre 2011 y principios de este año.

Según ha informado la Agencia este lunes, dentro de la Operación Familia -culminada el pasado 25 de  junio en Tomelloso (Ciudad Real), se ha detenido a  13 personas y se han efectuado 13 registros domiciliarios en las provincias  de Ciudad Real, Guadalajara y Madrid que han permitido  incautarse de abundante documentación sobre las operaciones  fraudulentas detectadas.

El juez  instructor ha decretado prisión  provisional sin fianza por tiempo  indefinido para dos de los detenidos, mientras que los demás  han quedado en libertad con  cargos. En la actualidad la operación sigue  su curso y no se  descartan nuevas detenciones.

Bloqueo de 140 cuentas bancarias

Por otro lado, se han adoptado medidas cautelares para el bloqueo  de 140 cuentas bancarias de los supuestos implicados en la trama y de  las empresas instrumentales utilizadas. También se han intervenido 45.000 euros en efectivo en el transcurso de los registros.

La Operación Familia arrancó con una investigación tributaria de la Delegación de Castilla-La Mancha de la Agencia Tributaria sobre una  de las sociedades utilizadas por la organización. Fruto de esa  investigación se obtuvieron indicios fundados de que la sociedad era  un mero instrumento dentro de un compleja estructura empresarial  defraudatoria con presencia en España, Portugal, Chipre y otros  países europeos.

La Agencia Tributaria presentó una denuncia y se inició una investigación  dirigida por el Juzgado de Instrucción número 3 de Tomelloso (Ciudad  Real), en la que participaron Vigilancia Aduanera e Inspección Tributaria.

Complejo sistema de refacturaciones 

La actividad defraudatoria se concentraba  en el sector de la electrónica. Los productos eran facturados por los  proveedores a sociedades "truchas remotas" -es decir, empresas instrumentales  creadas en Portugal y otros países europeos-, mientras la  mercancía se transportaba directamente a España.

Las empresas instrumentales europeas se limitaban a refacturar a  sociedades instrumentales españolas ("truchas"), que tampoco recibían las mercancías y que, a su vez, volvían a facturar a las sociedades distribuidoras reales. Las  "truchas" españolas repercutían el IVA en sus entregas de mercancía  dentro de España a los distribuidores reales, pero ese IVA no lo pagaban a Hacienda.  

Según la normativa comunitaria del IVA, este  impuesto indirecto no se paga en las compras intracomunitarias, pero sí en las  ventas en España, por lo que las "truchas" españolas ingresaban cantidades de IVA muy elevadas, ya que no soportaban este  impuesto en sus adquisiciones a las sociedades instrumentales  europeas pero sí lo repercutían en sus ventas a las distribuidoras en  España. Sin embargo, para falsear el circuito del IVA, la trama  simulaba en las declaraciones tributarias menores cuotas de IVA que eran ficticias.

La organización ha desarrollado varias actividades irregulares  además de la principal en el sector de la electrónica. Así, también actuaban en la comercialización de neumáticos de primeras marcas, accesorios de  motos, aparatos de gimnasia o servicios telefónicos, entre otros. En  estos casos, de nuevo mediante sociedades "truchas", falseaba  entregas de mercancía de España a Portugal exentas de IVA, cuando,  realmente, los productos se distribuían directamente en España.  

Las empresas que adquirían estos productos de las "truchas" se  deducían posteriormente ese IVA no ingresado, con lo que se beneficiaban al poder venderlos a precio más bajo gracias al margen que otorgaba  la defraudación del IVA. Este comportamiento distorsionaba la competencia, ya que el  resto de empresas del sector no podían competir con esos  precios.

Uno de los presuntos organizadores de la trama actuaba bajo tres  identidades ficticias ante terceros, e incluso ante los propios  testaferros de los que se servía.