Desmantelada una trama que habría defraudado más de 25 millones por IVA en el sector de la electrónica

• La operación se salda con 19 detenidos, cinco de ellos en prisión sin fianza
• Se han incautado 165.000 euros en metálico y coches de alta gama

Dinero incautado en la operación por la Agencia Tributaria.

La Agencia Tributaria (AEAT) ha desmantelado una organización dedicada presuntamente al fraude en el IVA en el sector de la informática y la electrónica que habría llegado a defraudar más de 25 millones en tres años. La denominada Operación Sith se completó el pasado 25 de mayo con la detención de 19 personas, cinco de las cuales están en prisión sin fianza, registros en seis provincias, así como el bloqueo de cuentas bancarias, embargo de vehículos de alta gama e incautación de efectivo.

En concreto, dentro del operativo se llevaron a cabo 11 registros en seis provincias (Guadalajara, Madrid, León, Valladolid, Valencia y Alicante), durante los cuales se obtuvo abundante documentación en soporte papel e informático sobre las operaciones fraudulentas detectadas; se bloquearon 90 cuentas bancarias, se embargaron once vehículos de alta gama y se incautaron 165.000 euros en efectivo.

En la operación participaron 70 funcionarios de la Oficina Nacional de Investigación del Fraude (ONIF) y de diversas áreas regionales de Inspección y Vigilancia Aduanera, según señala la AEAT en un comunicado.

La investigación, realizada bajo la dirección del Juzgado de Instrucción número 3 de Guadalajara, arrancó con una denuncia presentada por la Dependencia Regional de Inspección de Castilla-La Mancha y sigue su curso, por lo que pueden adoptarse nuevas decisiones judiciales.

Cómo funcionaba la trama ahora desmantelada

Los investigados habrían creado una trama para la defraudación del IVA en la comercialización de productos mediante una estructura compleja con sociedades en España y Portugal. La mercancía objeto del fraude viajaba directamente desde el proveedor en Europa a almacenes logísticos españoles, desde donde, a su vez, se distribuía a los canales de comercialización.

Sin embargo, y con el único fin de eludir el pago del IVA, se interponían una serie de sociedades instrumentales creadas al efecto en otros países europeos y en España. Dado que, de acuerdo con la normativa del IVA, no procede pagar el impuesto indirecto en las adquisiciones intracomunitarias, pero sí en las ventas interiores de España, las entidades que introducen la mercancía en España tienen que ingresar unas cantidades de IVA muy elevadas, al no soportar el impuesto en sus compras y sí repercutirlo en sus ventas.

Es en esta operativa, añade Hacienda, donde se inicia la comisión del presunto fraude investigado. Su rápida expansión viene motivada también por la posibilidad de reducir el precio de los productos que comercializan gracias al margen que le proporciona la propia defraudación del IVA.

En la investigación llevada a cabo se ha constado que las empresas instrumentales extranjeras y españolas eran, en realidad, dirigidas y controladas por las mismas personas. Además, para dificultar su detección, periódicamente eran sustituidas por nuevas empresas, al frente de las cuales se colocaban testaferros.

La AEAT recuerda que esta tipología de fraude al IVA intracomunitario existe en los distintos países miembros de la Unión Europea, generando relevantes pérdidas de ingresos y graves distorsiones de precios en los mercados de los sectores económicos afectados, en perjuicio de los comerciantes legítimos que cumplen con sus obligaciones fiscales.